尽职调查工作最新提示：利用金融科技，精准防范风险

客户尽职调查（Customer Due Diligence，常见简称CDD）是指金融机构和支付机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当通过来源可靠、独立的证明材料、数据或信息，识别、核实和确认客户的真实身份；同时了解客户的职业或经营背景、交易目的、交易性质，资金来源和用途等必要信息。

谁需要重视客户尽职调查？

银行、金融服务机构、需要通过进行客户尽职调查来验证客户身份、评估、确定客户的信用情况和风险水平。

行政机关、企业、各类商业组织或自然人也会需要根据自身需求，对目标公司或客户进行商业尽职调查，其目的多是为了明确目标公司或客户的真实运营情况和商业前景，为正在进行交易、即将进行的交易、整合并购等需求做出准备。

整体而言，进行客户尽职调查是为了了解真实信息、了解风险，并且对可能出现的不良行为做出防范。

为什么需要重视客户尽职调查

这是银行、金融机构或部分指定组织需要遵守的合规义务之一。

这是防范欺诈、身份盗窃、洗钱等不法行为的重要风控管理手段。

这是确保相关业务长久合作、稳定运营的合理管理手段。

客户尽职调查合规义务

开展客户尽职调查是监管部门要求银行、金融机构落实的反洗钱合规义务中的重要内容。执行客户尽职调查，可以核验客户真实身份、留存身份记录、核验交易目的，帮助评估、判断客户资金来源或用途是否合法，保护银行、金融机构不被洗钱犯罪分子利用。

客户尽职调查的三个层次

客户尽职调查可以分为三个层次：简化尽职调查、标准尽职调查、强化尽职调查。选择客户尽职调查的级别一般由客户的风险评分决定。

01 简化尽职调查

简化尽职调查（Simplified Due Diligence，常见简称SDD），通常适用于交易风险较低的场景（比如数额较小的零钱交易）或针对洗钱等犯罪风险较低的客户进行。

简化尽职调查的简化，并不是指能够略去客户尽职调查程序中的基本且重要的步骤（如身份验证），只是可以允许相关机构针对低风险场景或低风险客户缩短验证时间或缩小核验事项的范畴。

02 标准尽职调查

存在一定风险的交易场景或针对组织机构的调查，使用的通常是标准尽职调查。

标准尽职调查要求验证客户的身份，还需要收集信息以了解业务关系的性质，同时要求明确服务或产品没有被用作洗钱或任何其他犯罪活动的工具。

03 强化尽职调查

强化尽职调查（Enhanced Due Diligence，常见简称EDD），通常适用于风险较高的交易场景，比如跨境高额金额；或针对高洗钱风险客户进行，比如来自高洗钱风险国家的客户、政治风险人士等。

强化尽职调查要求对目标客户进行更严格、更深入的审查，并着力挖掘通过标准尽职调查程序不容易发现的风险。

从执行表现上，强化尽职调查可能表现为有较多的审查次数，可以请求审查更多信息，验证更多的资金来源，或针对某个客户或场景进行一定时间段的持续审查。

客户尽职调查常见工作流程

·识别和验证客户身份：即确定客户身份的真实性，通过来源可靠的权威信息源进行比对认证。

客户身份信息收集常用必要信息

个人客户身份识别必要信息，包括但不限于：

·姓名

·身份证/税卡等官方身份证件

·国籍、住址等居民基础信息

企业、机构、组织客户身份识别必要信息，包括但不限于：

·组织机构名称/字号

·可证明是依法设立并有效存续的证照名称或组织机构代码

·税务登记证号码

·所获资质或许可事项/许可证编号

·营业证照或许可证的有效期限

·对公账户

`法定代表人等

·识别和验证客户的受益所有权：即了解客户股权的实际受益人或了解实体的实际控制人等商业情况，通过工商登记信息、或上市企业股权登记信息做穿透了解。

·了解客户的业务性质和目的：即了解客户经营层面的潜在风险概况，在确认客户及其受益所有权之后，也需要确定其在经营上的潜在风险状态，比如应付账款情况、行业布局、市场渠道、交易对象等。

·评估风险、分类风险：及时评估客户风险，做好风险分类。

·客户信息的持续监控：在部分资金流通量较大的行业里，与客户建立了业务关系之后，仍然需要进行持续的客户尽职调查。如果发现客户的异常活动，有必要及时通知相关监管部门。

·更新受益所有权信息：收集、更新客户受益所有权信息的变动情况。

客户尽职调查工作提示

01 选择合规、中立、专业的第三方合作调查

在处理客户尽职调查时，经常需要第三方的支持。第三方可以是审计师、律师或其他调查专业人士，为了企业安全，一定务必选择合规、中立、专业的第三方机构或个人参与调查执行。

02 利用金融科技手段协助调查

由专业人工智能服务商提供的数字身份验证和风险管理解决方案能够帮助相关金融机构或出海企业开展更精准、更安全、效率更高的客户尽职调查，尤其在身份验证环节，不仅可以帮助金融机构和出海企业应用更多外部权威数据比对客户身份，进行交叉认证，还可以有效提高这些机构和企业对用户服务的工作效率，提升用户体验。

03 确保全面的文档收集

为了成功完成客户尽职调查，必须全面收集和分析所有必要的文件。任何证明潜在客户的法律历史和财务合法性的文件都将提供很好的依据。

04 评估是否需要强化尽职调查

在执行上述步骤的过程中，必须确定客户的风险概况。高风险客户务必需要进行强化尽职调查，通常与政治活动有关联的客户均属于高风险客户。

05 安全储存所有敏感记录

在客户尽职调查中收集的所有事实和信息，必须进行详细记录和妥善保存，电子化存档的数据，不仅要做好数据保护的硬件部署工作，还需要制定敏感数据的内控管理制度，防范数据泄露。